niedziela, 21 Kwiecie艅 2019
HotMoney

Na czym polega factoring?

Zawarcie umowy

Us艂uga factoringu jest ch臋tnie wykorzystywana przez przedsi臋biorc贸w, a oferuj膮 go banki i instytucje finansowe. Przedsi臋biorca na factoringu zyskuje p艂ynno艣膰 przyjmowania wierzytelno艣ci od odbiorc贸w, z kt贸rymi jest w sta艂ej wsp贸艂pracy. Przeczytaj na czym polega factoring.

Co to jest factoring?

Factoring jest us艂ug膮 cykliczn膮 polegaj膮ca na tym, 偶e faktor (bank, instytucja finansowa), op艂aca faktury wystawione przez przedsi臋biorc臋 klientom tego偶 przedsi臋biorcy. Obowi膮zkiem faktora jest zatem rozliczenie z klientami poprzez pobranie od nich powsta艂ych nale偶no艣ci. Na faktorze ci膮偶y obowi膮zek odpowiedzialno艣ci finansowej za klient贸w przedsi臋biorcy. Firma rozliczaj膮ca czyli faktor musi jednak wiedzie膰 w jakim wymiarze prowadzone b臋dzie rozliczenie, w tym celu ustala z przedsi臋biorc膮 pewne limity. Je偶eli w danym miesi膮cu przedsi臋biorca wystawi faktur臋 na wy偶sz膮 kwot臋 ni偶 ustalona, b臋dzie musia艂 samodzielnie wyegzekwowa膰 pieni膮dze od klienta.

Kto jest uczestnikiem factoringu?

W factoringu uczestnicz膮 trzy stronyprzedsi臋biorca zbywaj膮cy towary lub us艂ugi, instytucja decyduj膮ca si臋 pokrywa膰 nale偶no艣ci od odbiorc贸w, trzeci膮 stron膮 s膮 natomiast odbiorcy us艂ug. Factoring daje przedsi臋biorcy pewno艣膰, 偶e jego wszystkie faktury zostan膮 rozliczone i op艂acone w terminie. Zaleg艂o艣ci, kt贸re ewentualnie mog艂yby si臋 zdarzy膰 dotycz膮 tylko faktora (czyli rozliczaj膮cej instytucji), kt贸rego zadaniem jest rozliczanie wierzytelno艣ci. Factoring nie jest us艂ug膮 bezp艂atn膮 – faktor pobiera procent od op艂aconej kwoty. Dzi臋ki tej us艂udze przedsi臋biorca zyskuje jednak pewno艣膰, 偶e faktury zostan膮 niezw艂ocznie op艂acone. Factoring zapobiega tak偶e zamro偶eniu pieni臋dzy w dokumentach finansowych, us艂uga powoduje, 偶e mo偶na nimi swobodnie obraca膰, inwestuj膮c czy sp艂acaj膮c kredyt dla firm.

Kto mo偶e skorzysta膰 z factoringu?

Tutaj w艂a艣ciwie nie istniej膮 偶adne ograniczenia. Mo偶e to zrobi膰 ka偶dy przedsi臋biorca, kt贸ry spe艂nia warunki stawiane przez bank lub instytucj臋 finansow膮. A warunki te zwykle dotycz膮 realizacji transakcji z odroczonym terminem p艂atno艣ci i sta艂ego portfela nale偶no艣ci rotuj膮cych. Faktor zarabia na obrocie przedsi臋biorcy, dlatego w艂a艣ciciel firmy musi stale dba膰 o to, by to rozwi膮zanie by艂o dla niego korzystne i by nie trzeba by艂o wykonywa膰 samodzielnych rozlicze艅. Factoring przeznaczony jest dla firm, kt贸re prowadz膮 sprzeda偶 towar贸w i us艂ug innym firmom lub instytucjom. Factoring chroni firm臋 przed nieterminow膮 sp艂at膮 nie tylko zobowi膮za艅 od klient贸w, ale tak偶e uregulowania kwot za dostawy materia艂贸w do produkcji, wynagrodze艅. Umowa factoringu zostaje zawarta na czas nieokre艣lony, co powoduje, 偶e nie ma konieczno艣ci przed艂u偶ania jej na kolejny rok.

Czym ryzykuje firma, kt贸ra korzysta z factoringu?

Je艣li odbiorca nie op艂aci wystawionej faktury istniej膮 dwa rozwi膮zania 鈥 factoring niepe艂ny (polega na tym, 偶e zaleg艂o艣ci pokrywa sam dostawca czyli klient korzystaj膮cy z factoringu) oraz factoring pe艂ny (polega na tym, 偶e faktor w ca艂o艣ci odpowiada za brak rozlicze艅 ze strony odbiorcy). Faktor by rozliczy膰 przedsi臋biorc臋 korzysta tu z ubezpieczenia, a wtedy niesp艂acone faktury pokrywa firma ubezpieczaj膮ca.

Warto jeszcze doda膰 jak wygl膮da rozliczanie si臋 z factoringu. Faktor wyp艂aca faktorantowi (czyli przedsi臋biorcy) od 80-100% warto艣ci faktury odejmuj膮c od tego w艂asn膮 prowizj臋. Kiedy tylko faktor otrzymuje nale偶no艣膰 pomniejsza j膮 o sw贸j zysk i przekazuje ja faktorantowi. Nawet w przypadku kiedy klient przedsi臋biorstwa pozostaje niewyp艂acalny firma podejmuj膮ca si臋 ochrony nale偶no艣ci przejmuje ca艂kowit膮 odpowiedzialno艣膰 za rozliczenie. Dobrze wiedzie膰, 偶e termin wyp艂aty 艣rodk贸w jest zwykle z g贸ry okre艣lony i niezale偶ny od niewyp艂acalno艣ci d艂u偶nika.

Dodaj Tw贸j komentarz